キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-7億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
44億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 19億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.42倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 19 | 45 | -1 | -7 | − | 7 | 44 | 2.42倍 |
| FY2025 | 8 | 9 | -13 | -5 | 16 | 7 | -4 | 1.11倍 |
| FY2024 | 11 | -19 | -7 | -2 | 6 | 7 | -26 | -1.72倍 |
| FY2023 | 6 | 42 | -8 | -5 | 8 | 7 | 33 | 6.46倍 |
| FY2022 | 15 | 20 | -6 | -12 | 6 | 7 | 14 | 1.37倍 |
| FY2021 | 9 | 37 | -5 | -2 | 6 | 7 | 33 | 4.19倍 |
| FY2020 | 5 | 2 | -9 | -5 | − | 9 | -7 | 0.42倍 |
| FY2019 | 20 | 44 | -8 | -25 | − | 12 | 36 | 2.17倍 |
| FY2018 | 22 | 19 | -17 | 1 | − | 14 | 2 | 0.88倍 |
| FY2017 | 19 | 38 | -19 | -17 | − | 12 | 19 | 1.97倍 |
| FY2016 | − | 8 | -26 | − | − | 10 | − | — |