キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-26億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
17億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.23倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 13 | 43 | -26 | -5 | − | 9 | 17 | 3.23倍 |
| FY2025 | 11 | 10 | -8 | -9 | 11 | 8 | 3 | 0.95倍 |
| FY2024 | 10 | 19 | -10 | -7 | 10 | 9 | 9 | 1.84倍 |
| FY2023 | 8 | 2 | -6 | -17 | 9 | 8 | -3 | 0.28倍 |
| FY2022 | 13 | 12 | -10 | -5 | 8 | 8 | 2 | 0.91倍 |
| FY2021 | 17 | 32 | -5 | 6 | 8 | 9 | 27 | 1.92倍 |
| FY2020 | 16 | 28 | -9 | -18 | − | 9 | 19 | 1.67倍 |
| FY2019 | 14 | 19 | -19 | -6 | − | 7 | -0 | 1.35倍 |
| FY2018 | 13 | 13 | -7 | 10 | − | 7 | 5 | 0.94倍 |
| FY2017 | 12 | 19 | -14 | -4 | − | 6 | 5 | 1.59倍 |
| FY2016 | − | 12 | -7 | − | − | 5 | − | — |