キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
153億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-48億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-25億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
31億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
104億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 25億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.20倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 25 | 153 | -49 | -25 | − | 31 | 104 | 6.20倍 |
| FY2025 | 57 | 73 | -47 | -38 | 42 | 29 | 27 | 1.29倍 |
| FY2024 | 89 | 52 | -23 | -31 | 52 | − | 29 | 0.58倍 |
| FY2023 | 102 | 130 | -35 | -85 | 40 | 28 | 96 | 1.27倍 |
| FY2022 | 48 | -88 | -23 | 84 | 30 | 23 | -111 | -1.82倍 |
| FY2021 | 24 | 41 | -27 | -17 | 33 | 22 | 15 | 1.75倍 |
| FY2020 | 29 | 51 | -31 | -17 | − | 21 | 20 | 1.74倍 |
| FY2019 | 35 | 21 | -53 | -17 | − | − | -32 | 0.60倍 |
| FY2018 | 54 | 44 | -16 | -8 | − | − | 28 | 0.81倍 |
| FY2017 | 58 | 43 | -26 | -105 | − | 16 | 18 | 0.75倍 |
| FY2016 | − | 99 | -28 | − | − | 15 | − | — |