キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
247億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-154億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-13億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
79億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
93億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 99億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.51倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 99 | 247 | -154 | -13 | − | 79 | 93 | 2.51倍 |
| FY2025 | 108 | 394 | -99 | -182 | 171 | 86 | 295 | 3.65倍 |
| FY2024 | 138 | 243 | -170 | -142 | 115 | 99 | 72 | 1.76倍 |
| FY2023 | 131 | 193 | -61 | -90 | 93 | 98 | 131 | 1.47倍 |
| FY2022 | 63 | -137 | 69 | 73 | 130 | 88 | -68 | -2.17倍 |
| FY2021 | 88 | 152 | -368 | 51 | 109 | 84 | -216 | 1.73倍 |
| FY2020 | 115 | 332 | -193 | 17 | − | 77 | 139 | 2.89倍 |
| FY2019 | 65 | 44 | -194 | 111 | − | 75 | -151 | 0.67倍 |
| FY2018 | 35 | -86 | -73 | 85 | − | 67 | -159 | -2.48倍 |
| FY2017 | 48 | 69 | -160 | 66 | − | 60 | -91 | 1.44倍 |
| FY2016 | − | 172 | -108 | − | − | 50 | − | — |