キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
135億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-94億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-27億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
65億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
42億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 72億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.88倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 72 | 135 | -94 | -27 | − | 65 | 42 | 1.88倍 |
| FY2025 | 116 | 110 | -114 | -74 | 143 | 58 | -3 | 0.95倍 |
| FY2024 | 136 | 268 | -79 | -143 | 83 | 56 | 189 | 1.98倍 |
| FY2023 | 197 | 36 | -130 | 85 | 93 | 50 | -94 | 0.19倍 |
| FY2022 | 85 | -7 | -157 | 150 | 126 | 41 | -164 | -0.08倍 |
| FY2021 | 38 | 112 | -68 | -80 | 121 | 40 | 44 | 2.97倍 |
| FY2020 | 53 | 80 | -55 | 87 | − | 39 | 25 | 1.50倍 |
| FY2019 | 77 | 92 | -62 | -24 | − | 38 | 30 | 1.19倍 |
| FY2018 | 46 | 50 | -29 | -25 | − | 36 | 22 | 1.10倍 |
| FY2017 | 23 | 84 | -30 | -42 | − | 38 | 53 | 3.56倍 |
| FY2016 | − | 68 | -27 | − | − | 36 | − | — |