キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-28億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
29億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-6.71倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -5 | 36 | -7 | -28 | − | 4 | 29 | -6.71倍 |
| FY2025 | 3 | -5 | -4 | 11 | 6 | 3 | -9 | -1.60倍 |
| FY2024 | 9 | -1 | -2 | -5 | 3 | 3 | -2 | -0.07倍 |
| FY2023 | 3 | -21 | -11 | 25 | 9 | 3 | -33 | -6.27倍 |
| FY2022 | 7 | 14 | -8 | -6 | 9 | 2 | 6 | 1.91倍 |
| FY2021 | 5 | -18 | -2 | 2 | 3 | 3 | -20 | -3.74倍 |
| FY2020 | 8 | 28 | -1 | -8 | − | 3 | 28 | 3.69倍 |
| FY2019 | 9 | 22 | -2 | -12 | − | 3 | 20 | 2.52倍 |
| FY2018 | 10 | 15 | -2 | -15 | − | 3 | 12 | 1.53倍 |
| FY2017 | 5 | -12 | 5 | 20 | − | 2 | -7 | -2.42倍 |
| FY2016 | − | 6 | -2 | − | − | 2 | − | — |