キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
6億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.56倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 7 | 4 | -7 | -4 | − | 6 | -3 | 0.56倍 |
| FY2025 | 5 | 16 | -0 | -2 | 7 | 4 | 16 | 2.96倍 |
| FY2024 | 5 | 11 | -23 | -2 | 11 | 4 | -11 | 2.42倍 |
| FY2023 | 4 | 12 | -8 | -1 | 6 | 3 | 4 | 2.90倍 |
| FY2022 | 4 | 9 | 7 | -1 | 4 | 3 | 16 | 2.27倍 |
| FY2021 | 4 | -1 | -8 | -2 | 3 | 3 | -10 | -0.39倍 |
| FY2020 | 7 | 9 | -11 | -2 | − | 3 | -2 | 1.29倍 |
| FY2019 | 6 | 7 | 1 | -2 | − | 4 | 8 | 1.22倍 |
| FY2018 | 5 | 11 | -5 | -1 | − | 5 | 6 | 2.02倍 |
| FY2017 | 6 | 15 | -9 | -1 | − | 4 | 7 | 2.78倍 |
| FY2016 | − | 9 | -2 | − | − | 4 | − | — |