キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
44億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
42億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 41億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.06倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 41 | 44 | -2 | -17 | 1 | 2 | 42 | 1.06倍 |
| FY2024 | 34 | 40 | -4 | -14 | 3 | 2 | 36 | 1.20倍 |
| FY2023 | − | 29 | -23 | − | 16 | 2 | 13 | — |
| FY2022 | 22 | 25 | -7 | -7 | 7 | 1 | 19 | 1.14倍 |
| FY2021 | 16 | 24 | -15 | -4 | 15 | 1 | 8 | 1.50倍 |
| FY2020 | 4 | 2 | -6 | -6 | − | 1 | -4 | 0.43倍 |
| FY2019 | 8 | 13 | -2 | -6 | − | 1 | 11 | 1.61倍 |
| FY2018 | 6 | 8 | -1 | 8 | − | 1 | 6 | 1.18倍 |
| FY2017 | 4 | 6 | -0 | -3 | − | 1 | 6 | 1.40倍 |
| FY2016 | 3 | 4 | -1 | 3 | − | 0 | 2 | 1.22倍 |