キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
55億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.48倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 9 | 4 | -15 | 55 | − | 11 | -11 | 0.48倍 |
| FY2025 | -143 | -45 | -32 | 54 | 21 | 12 | -77 | 0.31倍 |
| FY2024 | 10 | -41 | -2 | 3 | 8 | 10 | -43 | -4.00倍 |
| FY2023 | -56 | -72 | -21 | -3 | 12 | 14 | -93 | 1.27倍 |
| FY2022 | -36 | 62 | -10 | -78 | 16 | 14 | 52 | -1.73倍 |
| FY2021 | -179 | 59 | 13 | -38 | 13 | 23 | 72 | -0.33倍 |
| FY2020 | -84 | 38 | -31 | -56 | − | 25 | 7 | -0.45倍 |
| FY2019 | 38 | 99 | -9 | -65 | − | 22 | 91 | 2.59倍 |
| FY2018 | 113 | 94 | -48 | 17 | − | − | 46 | 0.83倍 |
| FY2017 | 72 | 70 | -12 | 25 | − | 18 | 57 | 0.97倍 |
| FY2016 | − | 13 | -24 | − | − | 16 | − | — |