キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
85億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-63億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
88億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 30億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.88倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 30 | 85 | 3 | -63 | 7 | 10 | 88 | 2.88倍 |
| FY2024 | 64 | 50 | -77 | -38 | 33 | 10 | -27 | 0.80倍 |
| FY2023 | 46 | 32 | -36 | -22 | 31 | 8 | -4 | 0.69倍 |
| FY2022 | 69 | 86 | -44 | -22 | 58 | 5 | 42 | 1.24倍 |
| FY2021 | 63 | 107 | 4 | -27 | 10 | 3 | 111 | 1.69倍 |
| FY2020 | 68 | -5 | -10 | -25 | − | 2 | -16 | -0.08倍 |
| FY2019 | 91 | 162 | -24 | -24 | − | 3 | 138 | 1.78倍 |
| FY2018 | 77 | 96 | -30 | -101 | − | 3 | 66 | 1.24倍 |
| FY2017 | 48 | 47 | -28 | 124 | − | 3 | 19 | 0.98倍 |