キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
17億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-31億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
21億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 34億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.49倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 34 | 17 | 4 | -31 | − | 17 | 21 | 0.49倍 |
| FY2025 | 38 | 47 | -33 | -24 | 54 | 16 | 14 | 1.25倍 |
| FY2024 | 24 | -5 | -38 | 38 | 61 | 13 | -43 | -0.19倍 |
| FY2023 | 20 | 15 | -28 | -10 | 50 | 10 | -13 | 0.73倍 |
| FY2022 | 21 | 31 | -2 | -9 | 18 | 11 | 30 | 1.53倍 |
| FY2021 | 12 | 39 | -6 | -8 | 14 | 10 | 34 | 3.25倍 |
| FY2020 | 21 | 20 | -30 | -22 | − | 11 | -10 | 0.97倍 |
| FY2019 | 16 | 20 | -14 | -6 | − | 12 | 6 | 1.26倍 |
| FY2018 | 19 | 30 | 5 | -6 | − | 12 | 35 | 1.54倍 |
| FY2017 | 22 | -5 | 7 | -8 | − | 11 | 2 | -0.23倍 |