キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
26億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
12.32倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | 26 | -6 | -9 | 9 | 6 | 19 | 12.32倍 |
| FY2024 | 3 | 17 | -5 | -7 | 6 | 7 | 12 | 6.30倍 |
| FY2023 | 3 | 10 | 2 | -7 | 4 | 6 | 11 | 2.80倍 |
| FY2022 | 10 | -5 | -2 | 24 | 2 | 5 | -7 | -0.55倍 |
| FY2021 | -1 | -2 | -5 | 2 | 6 | 5 | -7 | 2.05倍 |
| FY2020 | 3 | 7 | -5 | -0 | − | 4 | 2 | 2.13倍 |
| FY2019 | 4 | 5 | -6 | 1 | − | 3 | -2 | 1.30倍 |
| FY2018 | -8 | -9 | -10 | 13 | − | 4 | -19 | 1.06倍 |
| FY2017 | 2 | 4 | -6 | 1 | − | 4 | -2 | 2.02倍 |
| FY2016 | 2 | 7 | -2 | 2 | − | 4 | 5 | 4.63倍 |