キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
101億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
33億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 101 | -35 | − | − | 33 | − | — |
| FY2025 | − | 90 | -37 | − | 18 | 32 | 72 | — |
| FY2024 | 52 | 32 | -42 | -55 | 13 | 28 | 53 | 0.62倍 |
| FY2023 | 21 | 108 | -49 | -34 | 17 | 27 | -10 | 5.27倍 |
| FY2022 | 72 | 76 | -23 | -34 | 12 | − | 60 | 1.06倍 |
| FY2021 | 68 | 37 | -24 | -18 | 10 | 23 | 54 | 0.55倍 |
| FY2020 | 26 | 47 | -15 | -14 | − | 21 | 14 | 1.81倍 |
| FY2019 | 27 | 43 | -11 | -21 | − | 17 | 32 | 1.61倍 |
| FY2018 | 23 | 42 | -15 | -22 | − | 17 | 32 | 1.80倍 |
| FY2017 | 34 | 35 | -13 | -12 | − | 17 | 27 | 1.03倍 |
| FY2016 | 21 | 35 | -18 | -7 | − | 17 | 22 | 1.69倍 |