キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
40億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-30億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 33億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
15億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 47億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.85倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 47 | 40 | -30 | 11 | 33 | 15 | 10 | 0.85倍 |
| FY2024 | 40 | 132 | -11 | -17 | 14 | 15 | 121 | 3.30倍 |
| FY2023 | 29 | 13 | 3 | -50 | 14 | 15 | 17 | 0.46倍 |
| FY2022 | 58 | 78 | -24 | -60 | 21 | 14 | 54 | 1.35倍 |
| FY2021 | 63 | 19 | -15 | -125 | 16 | 15 | 5 | 0.30倍 |
| FY2020 | 61 | 242 | -3 | 43 | − | 17 | 239 | 3.99倍 |
| FY2019 | 66 | 28 | -14 | -12 | − | 19 | 14 | 0.42倍 |
| FY2018 | 34 | 119 | -15 | -101 | − | 19 | 104 | 3.47倍 |
| FY2017 | 24 | 32 | -18 | -51 | − | 19 | 14 | 1.34倍 |
| FY2016 | 6 | -24 | 14 | 20 | − | 20 | -10 | -4.24倍 |