キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
158億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
13億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 158 | -12 | − | − | 13 | − | — |
| FY2025 | − | 181 | -28 | − | 27 | 18 | 155 | — |
| FY2024 | 68 | 84 | -51 | -40 | 20 | 12 | 153 | 1.24倍 |
| FY2023 | 66 | 67 | -8 | -15 | 11 | 10 | 33 | 1.02倍 |
| FY2022 | 36 | 37 | -12 | -15 | 7 | − | 60 | 1.04倍 |
| FY2021 | 36 | 103 | -15 | -11 | 11 | 8 | 25 | 2.89倍 |
| FY2020 | 26 | -11 | -10 | -12 | − | 6 | 87 | -0.41倍 |
| FY2019 | 12 | 79 | -9 | -11 | − | 5 | -21 | 6.49倍 |
| FY2018 | 27 | 45 | -38 | -10 | − | 4 | 70 | 1.63倍 |
| FY2017 | 40 | 31 | -11 | -8 | − | 4 | 6 | 0.76倍 |