キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
28億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-24億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 28 | -24 | − | − | 11 | − | — |
| FY2025 | 48 | 19 | 7 | -16 | 17 | 10 | 4 | 0.39倍 |
| FY2024 | 35 | 17 | -11 | -13 | 15 | 11 | 26 | 0.49倍 |
| FY2023 | 32 | 19 | -7 | -12 | 9 | − | 7 | 0.59倍 |
| FY2022 | 35 | 31 | 26 | -8 | 8 | 11 | 12 | 0.90倍 |
| FY2021 | 28 | 42 | -24 | -59 | 14 | 10 | 57 | 1.50倍 |
| FY2020 | 30 | 37 | -9 | -10 | − | 11 | 18 | 1.25倍 |
| FY2019 | 24 | 38 | -23 | -19 | − | 11 | 28 | 1.61倍 |
| FY2018 | 28 | 26 | -25 | -8 | − | 11 | 15 | 0.93倍 |
| FY2017 | 28 | 24 | -14 | -8 | − | 12 | 1 | 0.87倍 |