キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
48億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 48 | -19 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | − | 27 | -10 | − | 0 | 3 | 27 | — |
| FY2024 | 24 | 2 | 15 | -42 | 1 | 4 | 18 | 0.08倍 |
| FY2023 | 20 | -17 | 13 | 0 | 1 | 4 | 17 | -0.85倍 |
| FY2022 | 18 | -71 | 6 | 6 | 3 | 3 | -5 | -4.00倍 |
| FY2021 | 16 | 54 | -1 | -5 | 1 | 4 | -65 | 3.28倍 |
| FY2020 | 20 | 9 | -8 | -24 | − | 4 | 53 | 0.45倍 |
| FY2019 | 10 | 22 | -2 | -6 | − | 3 | 1 | 2.18倍 |
| FY2018 | 12 | 14 | 7 | -21 | − | 3 | 20 | 1.21倍 |
| FY2017 | 9 | 2 | 34 | -18 | − | 3 | 21 | 0.18倍 |