キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
58億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 58 | -4 | − | − | 3 | − | — |
| FY2025 | − | 317 | -31 | − | 1 | 4 | 316 | — |
| FY2024 | 5 | 47 | 1 | -116 | 1 | 4 | 286 | 9.30倍 |
| FY2023 | 32 | -9 | 0 | -28 | 1 | 3 | 48 | -0.28倍 |
| FY2022 | 47 | -116 | -4 | 7 | 1 | 3 | -9 | -2.47倍 |
| FY2021 | 28 | -45 | -7 | 43 | 2 | 3 | -120 | -1.60倍 |
| FY2020 | 13 | 66 | 0 | -12 | − | 2 | -52 | 5.29倍 |
| FY2019 | 12 | 68 | -1 | -27 | − | 2 | 67 | 5.48倍 |
| FY2018 | 15 | -39 | 19 | -31 | − | 2 | 67 | -2.67倍 |
| FY2017 | 23 | 14 | -12 | -46 | − | 2 | -20 | 0.59倍 |