キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
-25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
53億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -25 | -35 | − | − | 53 | − | — |
| FY2025 | − | 250 | -100 | − | − | 45 | − | — |
| FY2024 | 171 | 294 | -30 | -73 | 54 | 43 | 151 | 1.72倍 |
| FY2023 | 203 | 306 | -48 | -170 | 37 | 40 | 264 | 1.50倍 |
| FY2022 | 231 | -16 | -68 | -155 | 33 | 37 | 258 | -0.07倍 |
| FY2021 | 154 | 100 | -25 | 12 | 25 | 32 | -83 | 0.65倍 |
| FY2020 | 114 | 224 | -37 | -69 | − | 28 | 75 | 1.97倍 |
| FY2019 | 59 | -15 | -69 | -75 | − | 17 | 188 | -0.26倍 |
| FY2018 | 80 | 101 | -42 | 117 | − | 15 | -84 | 1.26倍 |
| FY2017 | 65 | 107 | -3 | -28 | − | 15 | 59 | 1.66倍 |