キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
57億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
30億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 57 | 3 | − | − | 30 | − | — |
| FY2025 | 63 | 64 | -60 | -67 | 65 | 28 | 61 | 1.00倍 |
| FY2024 | 49 | 58 | -69 | -14 | 66 | 28 | 3 | 1.19倍 |
| FY2023 | 37 | 67 | -27 | -117 | 13 | 29 | -11 | 1.80倍 |
| FY2022 | 38 | 60 | -9 | -20 | 9 | 31 | 40 | 1.60倍 |
| FY2021 | 53 | 70 | -33 | -37 | 34 | 32 | 52 | 1.32倍 |
| FY2020 | 28 | 64 | -60 | 14 | − | 30 | 37 | 2.33倍 |
| FY2019 | 28 | 50 | -19 | -8 | − | 29 | 4 | 1.77倍 |
| FY2018 | 23 | 41 | -19 | -10 | − | 29 | 30 | 1.81倍 |
| FY2017 | 16 | 57 | -22 | -4 | − | 26 | 22 | 3.57倍 |