キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
22億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 43 | -15 | − | − | 22 | − | — |
| FY2025 | − | 60 | -38 | − | 31 | 20 | 29 | — |
| FY2024 | 52 | 54 | -23 | -28 | 21 | 22 | 22 | 1.02倍 |
| FY2023 | 28 | -4 | -61 | -12 | 47 | 21 | 31 | -0.14倍 |
| FY2022 | 26 | 105 | -23 | -19 | 27 | 21 | -65 | 3.96倍 |
| FY2021 | 26 | 29 | -39 | -10 | 41 | 18 | 81 | 1.14倍 |
| FY2020 | 37 | -10 | -35 | -8 | − | 15 | -9 | -0.27倍 |
| FY2019 | 26 | 59 | -17 | -8 | − | 15 | -45 | 2.27倍 |
| FY2018 | 36 | 45 | -20 | -7 | − | 15 | 42 | 1.23倍 |
| FY2017 | 45 | 16 | -18 | -5 | − | 17 | 24 | 0.37倍 |
| FY2016 | 33 | 113 | -40 | -5 | − | − | -1 | 3.46倍 |