キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
26億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-78億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 26 | -78 | − | − | 18 | − | — |
| FY2025 | − | 19 | -42 | − | 71 | 16 | -52 | — |
| FY2024 | 21 | 32 | -20 | 41 | 52 | 14 | -24 | 1.56倍 |
| FY2023 | 13 | 20 | -57 | 15 | 57 | 13 | 12 | 1.60倍 |
| FY2022 | 14 | 37 | 7 | 27 | 29 | 12 | -36 | 2.70倍 |