キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
19億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
11億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
30億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 17億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.07倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 17 | 19 | 11 | -16 | − | 7 | 30 | 1.07倍 |
| FY2025 | 14 | 14 | -11 | -12 | 9 | 5 | 4 | 1.02倍 |
| FY2024 | 10 | 15 | -13 | -10 | 6 | 4 | 2 | 1.49倍 |
| FY2023 | 9 | 13 | -29 | 6 | 4 | 4 | -16 | 1.46倍 |
| FY2022 | 4 | 11 | -4 | − | 4 | 3 | 8 | 2.57倍 |
| FY2021 | 6 | 12 | -4 | − | 4 | 3 | 8 | 1.98倍 |
| FY2020 | 7 | 9 | -9 | 0 | − | 2 | 0 | 1.27倍 |
| FY2019 | 9 | 8 | -31 | 30 | − | 2 | -23 | 0.82倍 |
| FY2018 | 5 | 9 | -1 | 2 | − | 2 | 7 | 1.66倍 |
| FY2017 | -1 | -0 | -6 | 0 | − | 2 | -6 | 0.38倍 |
| FY2016 | − | -2 | 8 | − | − | − | − | — |