キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
102億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-33億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-63億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
138億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
69億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 73億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.40倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 73 | 102 | -33 | -63 | − | 138 | 69 | 1.40倍 |
| FY2025 | 155 | 409 | -188 | -191 | 194 | 131 | 221 | 2.64倍 |
| FY2024 | 84 | 223 | -155 | -38 | 153 | 129 | 68 | 2.66倍 |
| FY2023 | 83 | 17 | -128 | -21 | 125 | 119 | -110 | 0.21倍 |
| FY2022 | 212 | 202 | -16 | -192 | 135 | 132 | 185 | 0.95倍 |
| FY2021 | 142 | 238 | -196 | 44 | 141 | 145 | 42 | 1.68倍 |
| FY2020 | 81 | 440 | -202 | -173 | − | 185 | 238 | 5.45倍 |
| FY2019 | 92 | 216 | -193 | -9 | − | 184 | 24 | 2.36倍 |
| FY2018 | 103 | 197 | -142 | -106 | − | 191 | 56 | 1.91倍 |
| FY2017 | 104 | 289 | -136 | -144 | − | 191 | 153 | 2.79倍 |
| FY2016 | − | 209 | -36 | − | − | − | − | — |