キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
33億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-37億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
19億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.53倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 9 | 33 | -37 | 5 | − | 19 | -4 | 3.53倍 |
| FY2025 | 7 | 18 | -28 | 5 | 31 | 18 | -10 | 2.40倍 |
| FY2024 | 6 | 42 | -17 | -16 | 21 | 17 | 24 | 7.05倍 |
| FY2023 | 15 | 10 | -1 | -16 | 12 | 16 | 10 | 0.70倍 |
| FY2022 | 17 | 34 | -2 | -27 | 11 | 17 | 31 | 2.04倍 |
| FY2021 | -12 | 42 | -13 | -24 | 11 | 18 | 29 | -3.66倍 |
| FY2020 | 5 | -1 | -10 | 22 | − | 17 | -11 | -0.15倍 |
| FY2019 | -20 | 13 | -28 | 9 | − | 16 | -15 | -0.63倍 |
| FY2018 | 4 | 31 | -12 | -16 | − | 15 | 20 | 7.44倍 |
| FY2017 | 3 | 21 | -5 | -19 | − | 16 | 15 | 8.15倍 |
| FY2016 | − | 16 | -15 | − | − | 16 | − | — |