キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
248億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-111億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-59億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
109億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
137億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 143億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.73倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 143 | 248 | -111 | -59 | − | 109 | 137 | 1.73倍 |
| FY2025 | 116 | 227 | -205 | -24 | 14 | 83 | 22 | 1.95倍 |
| FY2024 | 83 | 71 | -186 | 177 | 24 | 72 | -115 | 0.85倍 |
| FY2023 | 141 | 139 | -134 | -21 | 12 | 43 | 5 | 0.99倍 |
| FY2022 | 109 | 102 | -94 | -29 | 22 | 45 | 8 | 0.94倍 |
| FY2021 | 68 | 128 | -26 | -16 | 9 | 50 | 102 | 1.88倍 |
| FY2020 | 70 | 119 | -43 | -16 | − | 45 | 76 | 1.70倍 |
| FY2019 | 69 | 81 | -154 | -16 | − | 30 | -72 | 1.18倍 |
| FY2018 | 66 | 48 | -80 | -17 | − | 16 | -32 | 0.74倍 |
| FY2017 | 69 | 94 | 50 | -15 | − | 13 | 144 | 1.37倍 |
| FY2016 | − | 81 | -69 | − | − | 16 | − | — |