キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
28億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-10億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-19億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
9.09倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 3 | 28 | -10 | -19 | − | 12 | 18 | 9.09倍 |
| FY2025 | 9 | 21 | -32 | 15 | 32 | 10 | -11 | 2.39倍 |
| FY2024 | 8 | 4 | -19 | 9 | 18 | 10 | -15 | 0.50倍 |
| FY2023 | 6 | 7 | -12 | -2 | 13 | 9 | -6 | 1.20倍 |
| FY2022 | 2 | 18 | -4 | -8 | 6 | 9 | 13 | 7.21倍 |
| FY2021 | 3 | 4 | -6 | 1 | 5 | 10 | -3 | 1.22倍 |
| FY2020 | -0 | 14 | -3 | -10 | − | 9 | 11 | -33.81倍 |
| FY2019 | 1 | 7 | -10 | 8 | − | − | -4 | 6.31倍 |
| FY2018 | 1 | 7 | -22 | 12 | − | − | -15 | 5.50倍 |
| FY2017 | 4 | 5 | -17 | 12 | − | 6 | -12 | 1.37倍 |
| FY2016 | − | 6 | -7 | − | − | − | − | — |