キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
174億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-544億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-77億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-371億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 181億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.96倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 181 | 174 | -544 | -77 | − | 7 | -371 | 0.96倍 |
| FY2025 | 162 | 177 | -11 | -71 | 9 | − | 166 | 1.09倍 |
| FY2024 | 138 | 233 | -9 | -53 | 12 | − | 224 | 1.68倍 |
| FY2023 | 110 | 154 | -2 | -53 | 4 | − | 152 | 1.40倍 |
| FY2022 | 118 | 161 | -8 | -49 | 7 | − | 153 | 1.36倍 |
| FY2021 | 97 | 119 | -8 | -38 | 8 | − | 112 | 1.23倍 |
| FY2020 | 100 | 125 | 1 | -38 | − | − | 126 | 1.25倍 |
| FY2019 | 101 | 118 | 19 | -30 | − | − | 137 | 1.17倍 |
| FY2018 | 82 | 81 | 5 | -28 | − | − | 86 | 0.99倍 |
| FY2017 | 77 | 87 | 56 | -26 | − | − | 142 | 1.13倍 |
| FY2016 | − | 96 | 42 | − | − | − | − | — |