キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-65億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-80億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
32億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-30億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.36倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 26 | 36 | -65 | -80 | − | 32 | -30 | 1.36倍 |
| FY2025 | 76 | 81 | -8 | -30 | 38 | − | 72 | 1.06倍 |
| FY2024 | 42 | 64 | -41 | -79 | 40 | − | 24 | 1.53倍 |
| FY2023 | 27 | 44 | -42 | -92 | 28 | − | 2 | 1.65倍 |
| FY2022 | 66 | 115 | -31 | -18 | 20 | − | 84 | 1.73倍 |
| FY2021 | 35 | 57 | -22 | -50 | 18 | − | 35 | 1.61倍 |
| FY2020 | 71 | 80 | -41 | -50 | − | − | 39 | 1.13倍 |
| FY2019 | 81 | 107 | -46 | -22 | − | − | 61 | 1.31倍 |
| FY2018 | 64 | 95 | -27 | -13 | − | − | 67 | 1.49倍 |
| FY2017 | 40 | 76 | -19 | -14 | − | 11 | 57 | 1.90倍 |
| FY2016 | − | 58 | 18 | − | − | − | − | — |