キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
78億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-71億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-104.95倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -1 | 78 | -71 | -20 | − | 20 | 6 | -104.95倍 |
| FY2025 | 58 | 45 | -54 | -30 | 65 | 13 | -9 | 0.79倍 |
| FY2024 | 73 | 78 | -160 | -14 | 32 | 14 | -82 | 1.07倍 |
| FY2023 | 54 | 23 | -43 | -10 | 24 | 11 | -20 | 0.43倍 |
| FY2022 | 30 | 76 | -10 | -8 | 5 | 12 | 67 | 2.51倍 |
| FY2021 | 25 | 34 | -19 | -10 | 16 | 15 | 14 | 1.35倍 |
| FY2020 | 96 | 44 | -25 | -10 | − | 16 | 18 | 0.45倍 |
| FY2019 | 118 | 123 | -11 | -11 | − | 13 | 112 | 1.04倍 |
| FY2018 | 20 | 10 | -2 | -4 | − | 14 | 8 | 0.50倍 |
| FY2017 | -32 | 19 | -6 | -5 | − | 19 | 12 | -0.58倍 |
| FY2016 | − | 34 | -5 | − | − | 24 | − | — |