キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
34億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-97億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
51億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
55億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 128億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.27倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 128 | 34 | 21 | -97 | − | 51 | 55 | 0.27倍 |
| FY2025 | 186 | 0 | 151 | -92 | 4 | 48 | 151 | 0.00倍 |
| FY2024 | 161 | 105 | 19 | -84 | 25 | 44 | 124 | 0.65倍 |
| FY2023 | 62 | 61 | -16 | -59 | 9 | 41 | 45 | 0.99倍 |
| FY2022 | 65 | 88 | -59 | -66 | 17 | 40 | 29 | 1.35倍 |
| FY2021 | 75 | 60 | 22 | -31 | 13 | 39 | 83 | 0.81倍 |
| FY2020 | 44 | 84 | -51 | -48 | − | 36 | 33 | 1.90倍 |
| FY2019 | 47 | 118 | -34 | -42 | − | 35 | 84 | 2.53倍 |
| FY2018 | 48 | 54 | -59 | -25 | − | 33 | -5 | 1.12倍 |
| FY2017 | 43 | 98 | -36 | -50 | − | 31 | 62 | 2.31倍 |
| FY2016 | − | 77 | -29 | − | − | 32 | − | — |