キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
69億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
49億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
52億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
118億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 124億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.55倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 124 | 69 | 49 | -21 | − | 52 | 118 | 0.55倍 |
| FY2025 | 19 | 95 | -81 | -9 | 92 | 44 | 15 | 5.13倍 |
| FY2024 | 20 | 57 | -67 | 117 | 78 | 39 | -9 | 2.88倍 |
| FY2023 | 5 | 23 | -36 | 34 | 37 | 38 | -13 | 4.87倍 |
| FY2022 | 18 | 2 | -38 | -6 | 36 | 35 | -36 | 0.12倍 |
| FY2021 | 12 | 26 | -23 | 17 | 0 | 33 | 4 | 2.10倍 |
| FY2020 | 16 | 53 | -43 | -16 | − | 34 | 11 | 3.26倍 |
| FY2019 | 18 | 39 | -45 | -38 | − | 34 | -6 | 2.17倍 |
| FY2018 | 21 | 33 | -31 | -16 | − | 34 | 2 | 1.57倍 |
| FY2017 | 21 | 72 | -28 | -8 | − | 35 | 44 | 3.42倍 |
| FY2016 | − | 45 | -33 | − | − | 37 | − | — |