キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 25 | -3 | − | − | 3 | − | — |
| FY2025 | − | 27 | -1 | − | 1 | 2 | 26 | — |
| FY2024 | 18 | 68 | -6 | -18 | 4 | 3 | 26 | 3.70倍 |
| FY2023 | 22 | -12 | -3 | -13 | 2 | 3 | 62 | -0.55倍 |
| FY2022 | 57 | 10 | -3 | -4 | 4 | 2 | -15 | 0.17倍 |
| FY2021 | 31 | 27 | -0 | -1 | 1 | 1 | 7 | 0.88倍 |
| FY2020 | 21 | 16 | -0 | -2 | − | 1 | 27 | 0.77倍 |
| FY2019 | 5 | 1 | -1 | -3 | − | 1 | 15 | 0.10倍 |
| FY2018 | 2 | 2 | -0 | -3 | − | 1 | -1 | 1.40倍 |
| FY2017 | 4 | 6 | -1 | 1 | − | 1 | 2 | 1.56倍 |
| FY2016 | 6 | -2 | -3 | -4 | − | 0 | 5 | -0.32倍 |