キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-33億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
22億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 36 | -33 | − | − | 22 | − | — |
| FY2025 | − | -21 | -51 | − | 27 | − | -48 | — |
| FY2024 | 20 | 9 | -36 | 105 | 24 | 18 | -72 | 0.46倍 |
| FY2023 | 46 | 27 | -31 | 12 | 34 | 15 | -27 | 0.59倍 |
| FY2022 | 40 | 117 | -15 | 4 | 12 | 14 | -4 | 2.90倍 |
| FY2021 | 29 | 59 | -9 | -32 | 8 | 14 | 101 | 2.05倍 |
| FY2020 | 15 | 0 | -12 | -37 | − | 13 | 50 | 0.02倍 |
| FY2019 | 16 | 44 | -9 | 2 | − | 12 | -11 | 2.75倍 |
| FY2018 | 32 | 32 | -7 | -26 | − | 12 | 34 | 0.99倍 |
| FY2017 | 20 | 12 | -8 | -24 | − | 12 | 25 | 0.60倍 |