キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
107億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-45億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-31億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
34億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
62億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 50億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.13倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 50 | 107 | -45 | -31 | − | 34 | 62 | 2.13倍 |
| FY2025 | 63 | 88 | -24 | -69 | 45 | 35 | 63 | 1.39倍 |
| FY2024 | 55 | 72 | -12 | -43 | 23 | − | 60 | 1.31倍 |
| FY2023 | 41 | 80 | -22 | -41 | 27 | 33 | 58 | 1.93倍 |
| FY2022 | 43 | 59 | -31 | -34 | 34 | 30 | 27 | 1.35倍 |
| FY2021 | 25 | 41 | -42 | -10 | 43 | 28 | -0 | 1.64倍 |
| FY2020 | 34 | 83 | -35 | -17 | − | 29 | 47 | 2.42倍 |
| FY2019 | 37 | 39 | -53 | 43 | − | 27 | -14 | 1.03倍 |
| FY2018 | 36 | 61 | -38 | -28 | − | 26 | 23 | 1.71倍 |
| FY2017 | 15 | 64 | -24 | -27 | − | 30 | 40 | 4.39倍 |
| FY2016 | − | 82 | 13 | − | − | − | − | — |