キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
41億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-55億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
64億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
31億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 46億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.90倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 46 | 41 | -55 | 64 | − | 31 | -14 | 0.90倍 |
| FY2025 | 81 | 104 | -48 | -51 | 54 | 27 | 56 | 1.28倍 |
| FY2024 | 64 | 97 | -28 | -35 | 20 | 25 | 69 | 1.50倍 |
| FY2023 | 73 | 28 | -27 | 40 | 26 | 25 | 1 | 0.39倍 |
| FY2022 | 81 | 64 | -66 | 19 | 48 | 19 | -2 | 0.79倍 |
| FY2021 | 27 | 53 | -28 | -22 | 34 | 16 | 25 | 1.99倍 |
| FY2020 | 4 | 64 | -25 | -16 | − | 15 | 38 | 17.26倍 |
| FY2019 | 9 | -26 | -25 | 66 | − | 14 | -51 | -2.97倍 |
| FY2018 | 30 | 29 | -17 | -8 | − | 12 | 12 | 0.97倍 |
| FY2017 | 39 | 21 | -12 | -10 | − | 13 | 9 | 0.53倍 |
| FY2016 | − | 33 | -18 | − | − | 13 | − | — |