キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-64億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -64 | -17 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | − | -55 | 31 | − | 1 | 4 | -56 | — |
| FY2024 | 21 | -4 | -17 | 34 | 6 | 3 | -24 | -0.18倍 |
| FY2023 | 22 | 8 | -5 | -11 | 1 | − | -20 | 0.37倍 |
| FY2022 | 28 | 8 | -25 | -13 | 0 | 4 | 2 | 0.30倍 |
| FY2021 | 35 | 120 | -73 | 19 | 6 | 3 | -16 | 3.40倍 |
| FY2020 | 34 | 5 | 48 | -11 | − | 4 | 47 | 0.16倍 |
| FY2019 | 39 | 63 | -28 | -2 | − | 4 | 54 | 1.60倍 |
| FY2018 | 42 | 41 | -18 | -14 | − | 4 | 35 | 0.98倍 |
| FY2017 | 47 | 110 | -28 | 25 | − | 4 | 23 | 2.32倍 |