キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
105億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-68億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
32億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 105 | -68 | − | − | 32 | − | — |
| FY2025 | 40 | 82 | -78 | -40 | 18 | 28 | 38 | 2.05倍 |
| FY2024 | 20 | 41 | -20 | -83 | 17 | 27 | 4 | 2.08倍 |
| FY2023 | 26 | 47 | -28 | 48 | 19 | 24 | 21 | 1.80倍 |
| FY2022 | 40 | 58 | -55 | -38 | 16 | 23 | 18 | 1.44倍 |
| FY2021 | 34 | 63 | -13 | -7 | 14 | 22 | 2 | 1.84倍 |
| FY2020 | 24 | 74 | -28 | -2 | − | 23 | 50 | 3.05倍 |
| FY2019 | 29 | 25 | -47 | -52 | − | 22 | 46 | 0.84倍 |
| FY2018 | 10 | 51 | -29 | -4 | − | 20 | -22 | 5.07倍 |
| FY2017 | 26 | 51 | -46 | -1 | − | 22 | 22 | 1.96倍 |