キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
133億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-81億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-61億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
60億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
52億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 51億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.61倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 51 | 133 | -81 | -61 | − | 60 | 52 | 2.61倍 |
| FY2025 | 72 | 125 | -82 | -21 | 38 | 54 | 43 | 1.74倍 |
| FY2024 | 36 | 126 | -79 | -18 | 53 | 49 | 46 | 3.52倍 |
| FY2023 | 42 | 52 | 23 | -63 | 46 | 49 | 75 | 1.24倍 |
| FY2022 | 38 | 33 | -37 | -40 | 39 | 42 | -4 | 0.87倍 |
| FY2021 | 130 | 58 | -1 | -71 | 41 | 41 | 57 | 0.45倍 |
| FY2020 | -19 | 113 | -24 | -13 | − | 50 | 88 | -5.98倍 |
| FY2019 | 38 | 94 | -52 | -35 | − | 45 | 42 | 2.48倍 |
| FY2018 | 41 | 62 | -35 | -35 | − | 43 | 27 | 1.52倍 |
| FY2017 | 32 | 108 | -87 | -13 | − | 40 | 21 | 3.34倍 |
| FY2016 | − | 61 | -96 | − | − | − | − | — |