キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
6億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 6 | -6 | − | − | 3 | − | — |
| FY2025 | − | -334 | -58 | − | 10 | 2 | -344 | — |
| FY2024 | 29 | -18 | 24 | 268 | 7 | 2 | -392 | -0.63倍 |
| FY2023 | 28 | 4 | -24 | 1 | 4 | 2 | 6 | 0.15倍 |
| FY2022 | 44 | -69 | -0 | 83 | 2 | 2 | -20 | -1.56倍 |
| FY2021 | 26 | -56 | 14 | 121 | 2 | 2 | -70 | -2.14倍 |
| FY2020 | 27 | -2 | -1 | 32 | − | 3 | -42 | -0.08倍 |
| FY2019 | 5 | 46 | -1 | -3 | − | 3 | -4 | 9.26倍 |
| FY2018 | 20 | -2 | 2 | 24 | − | 2 | 45 | -0.09倍 |
| FY2017 | 20 | 63 | -7 | 8 | − | 2 | 1 | 3.07倍 |